I principali testi di legge che disciplinano il settore del credito, le disposizioni in materia di intermediazione finanziaria ed in particolare sul credito al consumo sono:
“Testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia” – Decreto Legislativo 1 settembre 1993, n. 385 pubblicato nel Supplemento Ordinario alla Gazzetta Ufficiale n. 230 del 30 settembre1993 e successive modifiche e integrazioni
“Testo unico delle disposizioni in materia di intermediazione finanziaria, ai sensi degli articoli 8 e 21 della legge 6 febbraio 1996, n. 52” – Decreto Legislativo 24 febbraio 1998, n. 58 pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 71 del 26 marzo 1998 – Supplemento Ordinario n. 52
“Disposizioni sulla cartolarizzazione dei crediti” – Legge 30 aprile 1999, n. 130 pubblicata nella Gazzetta Ufficiale n. 111 del 14 maggio 1999
“Disciplina civilistica e fiscale degli enti conferenti di cui all’articolo 11, comma 1, del decreto legislativo 20 novembre 1990, n. 356, e disciplina fiscale delle operazioni di ristrutturazione bancaria, a norma dell’articolo 1 della legge 23 dicembre 1998, n. 461” – Decreto Legislativo 17 maggio 1999, n. 153 pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 125 del 31 maggio 1999
Il testo principale è il Testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia (decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385) il cui titolo II è dedicato alle “Banche”.
L’ordinamento riserva una particolare importanza agli aspetti attinenti la raccolta del risparmio e a tute le attività finanziarie svolte dalle banche come ad esempio la concessione di prestiti e mutui.
Il Testo unico disciplina anche le società finanziarie e prevede che l’esercizio nei confronti del pubblico delle attività di assunzione di partecipazioni, di concessione di finanziamenti sotto qualsiasi forma, di prestazione di servizi di pagamento e di intermediazione in cambi è riservato a intermediari finanziari iscritti in un apposito elenco tenuto dall’Ufficio italiano cambi.
